DOM.FAKT.BY

АКТ
о проверке деятельности председателя правления и бухгалтера ЖСПК № 788

Ревизионная комиссия в составе Пясецкой Вероники Александровны, Бурдина Ильи Ивановича и Тышко Анастасии Станиславовны, избранных на организационном собрании членов кооператива 18 мая 2009 года и действующих на основании Устава ЖСПК, составила настоящий акт о следующем:

1. Комиссия проводила в период с 21 ноября 2009 г. по 26 ноября 2009 г. по заявлению членов кооператива (Клюева О. Н., Кныш А. С., Рабец Е. А., Войтик С. А., Моложавая М. С.) проверку деятельности председателя правления ЖСПК № 788 Лукши П.С. и бухгалтера ЖСПК № 788 Дубик А.Ф. в период с 18 мая но 19 ноября 2009 г.
2. Комиссии были продемонстрированы и прокомментированы следующие документы:
• Решение Мингорисполкома № 2945 о создании ЖСПК № 788 на проектирование и строительство жилого дома № 27 по генплану в Каменной Горке-1 (11/12/08);
• Протокол № 1 заседания общего собрания членов кооператива от 18 мая 2009 года;
• Устав ЖСПК № 788;
• Регистрация ЖСПК как некоммерческого юридического лица (юридический адрес от 20/05/09, свидетельство о регистрации от 22/05/09);
• Документы по заказу и изготовлению печати ЖСПК № 788;
• Регистрация в Фонде соцзащиты Фрунзенского района г. Минска(22/05/09);
• Регистрация в инспекции Министерства по налогам и сборам РБ по Фрунзенскому району г. Минска № 2 (26/05/09);
• Регистрация в Главном статистическом управлении г. Минска (26/05/09);
• Регистрация в «Белгосстрахе» (26/05/09);
• Договоры с банком (3/06/09);
• Приказ № 1 о приеме на работу председателя;
• Приказ № 2 о приема на работу бухгалтера;
• Приказ № 3-к об установлении сроков выплаты заработной платы;
• Контракты (№ 1 и № 2) о найме на работу председателя и бухгалтера соответственно;
• Договоры о полной индивидуальной материальной ответственности;
• Договоры об использовании личных компьютеров в служебных целях;
• План микрорайона Каменная Горка-1;
• Справка из Минскпроекта о том, что документы (проект) по дому отправлены на экспертизу (20/08/09);
• Заключение экспертизы по дому (17/09/09);
• Утверждение УКСом проектно-сметной документации (5/10/09);
• Договор с УКСом на проектирование и строительство кооперативного жилого дома (20/10/09);
• Справка о стоимости проектно-изыскательских работ, содержащая требование о перечислении указанной суммы на счет УКСа до 5/11/09;
• Договор, утвержденный решением собрания уполномоченных и членов правления ЖСПК № 788 (протокол № 5 от 29/10/09);
• Протокол № 1 собрания уполномоченных, членов правления и ревизионной комиссии (16/06/09);
• Все первичные документы на расходование средств ЖСПК, а также платежные (банковские) документы, отражающие поступление средств на расчетный счет ЖСПК № 788.

Представлены на рассмотрение следующие документы:
• Копия протокола № 1 организационного собрания членов кооператива от 18 мая 2009 года;
• Ксерокопия договора с УКСом на проектирование и строительство кооперативного жилого дома (20/10/09);
• Копия протокола № 1 собрания уполномоченных, членов правления и ревизионной комиссии (16/06/09);
• Отчет председателя правления ЖСПК № 788 о проделанной работе за период с 18 мая по 1 ноября 2009 г.;
• Распечатка (таблица) затрат по ЖСПК № 788 за период с 18 мая по 1 ноября 2009 г.;
• Ведомость по аналитическому учету к счету № 86/1 (с нарастающим итогом) на 19/11/09 — вступительные взносы;
• Ведомость по аналитическому учету к счету № 86/2 (с нарастающим итогом) на 19/11/09 — членские взносы;
• Ведомость по аналитическому учету к счету № 86 (с нарастающим итогом) на 19/11/09 — оплата ПИР;
• Карточки лицевого счета квартир с кодами 18, 86, 88, 103;
• Ксерокопия выписки из лицевого счета ЖСПК № 788 на дату 19 ноября 2009 года;
• Таблица со сведениями о начислении заработной платы по ЖСПК № 788 за период 18 мая по 1 ноября 2009 г.

3. Рассмотрев предъявленные документы и выслушав председателя и бухгалтера, комиссия пришла к следующему заключению:
Председатель правления Лукша П.С. осуществляла входящие в ее компетенцию полномочия, отслеживала движение документов. Протоколы собраний членов правления и уполномоченных она составляла сама (из членов кооператива или правления не избирался секретарь). Председатель правления осуществляла свою деятельность без привлечения других членов правления (учет членов кооператива и рассмотрение их обращений, организация и проведение собраний уполномоченных).
Затраты ЖСПК № 788 осуществлялись в соответствии с примерной сметой и перечнем расходов, утвержденных собранием уполномоченных от 16 июня 2009 года (протокол № 1).
Расхождений с данными бухгалтерского учета не установлено. Замечаний по ведению бухгалтерской отчетности и/или обеспечению сохранности первичных документов от членов ревизионной комиссии нет. По состоянию на 19 ноября 2009 года на счете ЖСПК № 788 имелось 78 122 704 руб.

Замечания
1. Работу в ЖСПК № 788 Лукша П. С. и Дубик А. Ф. совмещают с аналогичной работой в ЖСПК № 779, что было скрыто на организационном собрании членов кооператива.
2. Протокол № 1 собрания уполномоченных от 16 июня 2009 года содержит ряд ошибок, связанных с невнимательностью их составителя: неверно указано наименование ЖСПК (вместо ЖСПК № 788 стоит ЖСПК № 779); указана фамилия уполномоченного, не соответствующая паспортным данным этого уполномоченного.
3. Договор, утвержденный решением собрания уполномоченных и членов правления ЖСПК № 788 (протокол № 5 от 29/10/09) юридически несостоятелен, не содержит достаточно широкого и детализированного спектра условий взаимоотношения сторон.

Предложения
1. Утвердить положение о ревизионной комиссии ЖСПК № 788.
2. Распределить обязанности между членами правления.
3. Проводить проверку внутренних документов до их подписания.
4. Создать фонд финансовых средств для оперативного привлечения, в случае необходимости, юриста и/или аудитора и оплаты их работы.
5. Обратиться в вышестоящие органы (райисполком, УКС, Мингорисполком, Минскпроект) с требованием урегулировать их взаимоотношения в целях улучшения условий осуществления государственной политики по поддержке граждан, вошедших в категорию льготируемых в области жилищного строительства.

Акт составлен в трех экземплярах, по одному для ревизионной комиссии, председателя правления и бухгалтера. К акту прилагаются: ксерокопии протоколов первого и второго заседаний ревизионной комиссии.

Председатель
ревизионной комиссии _________________ ____________________
(подпись) (Ф.И.О.)

Члены комиссии: __________________ ____________________

__________________ ____________________
(подпись) (Ф.И.О.)

” ____ ” _______________ 200__ г.